Garantna šema kao mera podrške privredi

30 POSLOVNI SAVETNIK ● poslovnisavetnik.net
AKTUELNA TEMA
Redakcija
Garantna šema kao mera podrške
privredi
Uvod
Vlada Republike Srbije donela je Uredbu o utvr-
đivanju garantne šeme kao meru podrške privre-
di za ublažavanje posledica pandemije bolesti
COVID-19 izazvane virusom SARS-CoV-2 (dalje:
Uredba), koja je objavljena u „Službenom glasni-
ku RS” br. 57/2020 od 16. 4. 2020. godine, kada je i
stupila na snagu. Njom se uređuju uslovi, postupak,
visina i način obezbeđenja sredstava za izdavanje
garancija Republike Srbije u skladu sa garantnom
šemom definisanom ovom uredbom, zatim kri-
terijumi, uslovi i način odobravanja kredita od
strane banaka, kao i izveštavanje i druga pita-
nja od značaja za garantnu šemu kao meru podrške
privredi, radi ublažavanja ekonomskih posledica
nastalih usled pandemije bolesti COVID-19 iza-
zvane virusom SARS-CoV-2, a u cilju povećanja li-
kvidnosti privrednih subjekata.
Garantna šema predstavlja meru podrške pri-
vredi putem portfolio-garancija za ublažavanje
posledica pandemije bolesti COVID-19 izazvane
virusom SARS-CoV-2 u postupku i na način defi-
nisan ovom uredbom.
U skladu sa članom 3. Uredbe Republika Sr-
bija preuzima obavezu da, kao garant, izmiri po-
traživanja banaka nastala po osnovu odobrenih
kredita od strane banaka za finansiranje li-
ČLANAK POČINJE NIŽE NA STRANI
MAJ 2020. ● POSLOVNI SAVETNIK 31
AKTUELNA TEMA
kvidnosti i obrtnih sredstava za kreditiranje
privrede, u cilju ublažavanja negativnih ekonom-
skih i finansijskih posledica pandemije bole-
sti COVID-19 izazvane virusom SARS-CoV-2, u
skladu sa ovom uredbom i ugovorom o garantovanju
koji će biti zaključen između Republike Srbije,
Narodne banke Srbije i banaka u skladu sa ovom
uredbom.
Garancija se izdaje u korist banaka, i to kao
bezuslovna, bez prava na prigovor i naplativa na
prvi poziv. Maksimalni iznos garancije na nivou
osiguranog portfolija iznosi 480.000.000.
Republika Srbija se obavezuje da će u budžetu za
odgovarajuću fiskalnu godinu obezbediti sred-
stva neophodna za izvršavanje obaveza preuzetih
po osnovu garancije. Po portfoliju svake poje-
dinačne banke biće izdata pojedinačna garancija
(dalje: Pojedinačna garancija).
Pojedinačnom garancijom smatra se ugovor
po osnovu odobrenih kredita od strane banaka za
finansiranje likvidnosti i obrtnih sredstava,
potpisan sa svakom pojedinačnom bankom, pri
čemu se trenutkom potpisivanja ugovora smatra
trenutak izdavanja Pojedinačne garancije.
Maksimalni dozvoljeni iznos Pojedinačne ga-
rancije po bankama po garantnoj šemi od 480.000
evra obračunava se u bilo kom relevantnom trenut-
ku kao proizvod osiguranog portfolija pojedinač-
ne banke, stope pokrića (80%) i stope maksimalne
garancije (30%).
Početkom otplate kredita Pojedinačna garan-
cija umanjuje se sukcesivno i automatski, sra-
zmerno umanjenju iznosa glavnica obezbeđenog
portfolija. Iznos po Pojedinačnoj garanciji nije
obnovljiv.
U skladu sa članom 4. Uredbe pravo na izdavanje
Pojedinačne garancije po osnovu odobrenih kre-
dita od strane banaka za finansiranje likvidno-
sti i obrtnih sredstava imaju banke za portfolio
koji sadrži kredite za finansiranje likvidnosti
i obrtnih sredstava, koji ne mogu da se koriste za
refinansiranje i prevremenu otplatu nedospelih
rata postojećih kredita u portfoliju banke i za
refinansiranje kredita kod drugih banaka.
U skladu sa članom 5. Uredbe lica koja ne mogu
da budu korisnici kredita obezbeđenog garanci-
jom iz garantne šeme jesu:
1) lica koja su na dan 31. decembar 2019. godine
bila u teškoćama, kao i lica koja su u statusu nei-
zmirenja obaveza prema regulativi Narodne banke
Srbije na dan 29. februar 2020. godine;
2) lica koja imaju dospele a neizmirene obaveze po
osnovu poreza u Republici Srbiji;
3) lica u kojima Republika Srbija, autonomna po-
krajina ili jedinica lokalne samouprave ima uče-
šće u vlasništvu preko 50%;
4) korisnici čija su dugovanja bila u statusu ne-
izmirenja obaveza ili u odnosu na koje je banka
preduzela mere restrukturiranja u periodu od
dvanaest meseci pre 29. februara 2020. godine, u
skladu sa definicijom statusa neizmirenja oba-
veza prema regulativi Narodne banke Srbije,
odnosno restrukturiranog potraživanja prema
propisima Narodne banke Srbije kojima se uređu-
je klasifikacija bilansne aktive i vanbilansnih
stavki banaka;
5) privredna društva nad kojima se sprovodi spo-
razumno finansijsko restrukturiranje u smislu
Zakona o sporazumnom finansijskom restrukturi-
ranju („Sl. glasnik RS” broj 89/15), kao i ona nad
kojima se sprovodi postupak u smislu Zakona o ste-
čaju („Sl. glasnik RS”, br. 104/09, 99/11 – dr. zakon,
71/12 – US, 83/14, 113/17, 44/18 i 95/18) (prethodni
stečajni postupak, bankrotstvo, reorganizacija)
i ona nad kojima se sprovodi postupak prinudne
likvidacije u smislu Zakona o privrednim dru-
štvima („Sl. glasnik RS”, br. 36/11, 99/11, 83/14 –
dr. zakon, 5/15, 44/18, 95/18 i 91/19);
6) lica koje su već korisnici kredita obezbeđenog
garantnom šemom u skladu sa ovom uredbom.
U skladu sa članom 6. Uredbe korisnik kredita
obezbeđenog garancijom iz garantne šeme može
da bude lice koje ispunjava kriterijume i uslove
utvrđene ovom uredbom, i to:
1) lice sa sedištem u Republici Srbiji, uklju-
čujući i poljoprivredna gazdinstva, koje je re-
gistrovano u Agenciji za privredne registre i
klasifikovano kao preduzetnik, ili mikro, malo
i srednje privredno društvo u skladu sa zakonom
kojim se uređuje računovodstvo;
2) lice kome je, u skladu sa kreditnom politikom
banke, odobren novi ili obnavljanje postojećeg
kredita za koji Republika Srbija može da garan-
tuje banci u skladu sa ovom uredbom.
U skladu sa članom 7. Uredbe Republika Srbija
može da garantuje za kredite za finansiranje li-
kvidnosti i obrtnih sredstava.
Krediti ne mogu da se koriste za refinansi-
ranje i prevremenu otplatu nedospelih rata po-
stojećih kredita u portfoliju banke.
Krediti ne mogu da se koriste za refinansi-
ranje kredita u drugim bankama.
32 POSLOVNI SAVETNIK ● poslovnisavetnik.net
AKTUELNA TEMA
Uslovi za obezbeđenje kredita u skladu sa ga-
rantnom šemom propisani su članom 8. Uredbe.
Dakle, Republika Srbija može da izda Pojedinač-
nu garanciju kao sredstvo obezbeđenja za potra-
živanje banke po ugovoru o kreditu pod sledećim
uslovima:
1) kredit je pušten u tečaj najkasnije do 31. januara
2021. godine;
2) rok otplate kredita je do 36 meseci od dana pu-
štanja u tečaj, pri čemu je u taj rok uračunat i grejs-
-period 9–12 meseci od dana puštanja kredita u
tečaj;
3) kredit je odobren u dinarima (RSD) ili evrima
(EUR);
4) način otplate kredita je u mesečnim anuiteti-
ma;
5) kamatnu stopu određuje banka u skladu sa svojom
kreditnom politikom, a u iznosu ne većem od jed-
nomesečne stope BELIBOR uvećane za 2,50% (1M
BELIBOR + 2.5 p.p.) za kredite odobrene u dina-
rima (RSD);
6) kamatnu stopu određuje banka u skladu sa svojom
kreditnom politikom, u iznosu ne većem od trome-
sečne stope EURIBOR uvećane za 3,00% (3M EURI-
BOR + 3.0 p.p.) za kredite odobrene u evrima (EUR);
7) kao instrument obezbeđenja kredita dostavljene
su najmanje menice korisnika i većinskog vlasni-
ka korisnika, pri čemu se pod većinskim vlasni-
štvom podrazumeva direktno vlasništvo jednako
ili veće od 25%;
8) korisnik kredita neće isplaćivati učešće u
dobiti (dividende) niti povraćaj pozajmice osni-
vača u prvih godinu dana nakon zaključenja ugovora
o kreditu;
9) korisnik kredita tokom trajanja grejs-perioda
po kreditu neće vršiti prevremenu otplatu po-
stojećih kredita sa istom namenom u bilo kojoj
drugoj banci, koji pritom nisu uključeni u osigu-
rani portfolio.
Pod navedenim uslovima ugovor o kreditu
mora da bude zaključen najkasnije do 31. decembra
2020. godine.
Takođe, pod navedenim uslovima ugovor o kre-
ditu mora da bude pušten u tečaj najkasnije do 31.
januara 2021. godine.
Rok otplate kredita je do 36 meseci od dana pu-
štanja kredita u tečaj, pri čemu je u isti uračunat
i grejs-period 9–12 meseci od dana puštanja kre-
dita u tečaj, što je propisano članom 9. Uredbe.
U skladu sa članom 10. Uredbe Republika Srbi-
ja, u skladu sa ovom uredbom, može da garantuje za
kredite za finansiranje likvidnosti i obrtnih
sredstava:
1) za nove kredite – u iznosu ne manjem od 50% od
ukupnog iznosa kredita na koji se odnosi garantna
šema;
2) za obnavljanje kredita kod kojih potraživanja
dospevaju u periodu nakon 29. februara 2020. go-
dine, a ne kasnije od 31. decembra 2020. godine – u
iznosu ne većem od 50% od ukupnog iznosa kredita
na koji se odnosi garantna šema.
Alokacija sredstava po bankama vrši se na sle-
deći način:
1) iznos do 50% od ukupnog iznosa kredita na koji
se odnosi garantna šema do 1.000.000.000 evra
(slovima: jedna milijarda evra i 00/100) biće
dodeljen bankama srazmerno tržišnom učešću
banaka (za kredite u segmentu mikro, malih i
srednjih privrednih društava i preduzetnika)
na dan 29. februar 2020. godine, pri čemu će se za
te potrebe koristiti zvanični podaci Narodne
banke Srbije;
2) nakon što banka dostigne 90% iskorišćeno-
sti maksimalnog osiguranog portfolija, banka
može da konkuriše za povećanje maksimalnog
osiguranog portfolija iz preostalog iznosa sred-
stava iz garantne šeme pod shodnim uslovima za
povećanje maksimalnog osiguranog portfolija
neograničen broj puta, s tim da svaki pojedinač-
ni zahtev ne može da bude manji od 5.000.000 evra
(slovima: pet miliona evra i 00/100) niti veći
od 25.000.000 evra (slovima: dvadeset pet miliona
evra i 00/100).
Iznos Pojedinačne garancije biće definisan
ugovorom iz člana 12. Uredbe, koji zaključuju Re-
publika Srbija, Narodna Banka Srbije i banke.
Aneksom ugovora iz člana 12. pomenute uredbe
definisaće se konačni iznos svake Pojedinačne
garancije u skladu sa stavom 2. tačka 2) ovog člana.
Uslov za zaključivanje aneksa ugovora iz stava 4.
ovog člana jeste da banka Ministarstvu finansi-
ja dostavi izveštaj o ukupnom iznosu osiguranog
portfolija najkasnije do 15. januara 2021. godine.
U skladu sa članom 11. Uredbe postupci uklju-
čivanja i isključivanja u osigurani portfolio
bliže se uređuju ugovorom o garantovanju, koji, u
skladu sa ovom uredbom, zaključuju Republika Sr-
bija, Narodna banka Srbije i banke.
Članom 12. Uredbe propisan je ugovor o izda-
vanju pojedinačne garancije. Republika Srbija,
Narodna banka Srbije i banke u skladu sa ovom
uredbom zaključuju pojedinačni ugovor o garan-
MAJ 2020. ● POSLOVNI SAVETNIK 33
AKTUELNA TEMA
ciji Republike Srbije za kreditiranje privrede
u cilju ublažavanja negativnih posledica usled
pandemije bolesti COVID-19 izazvane virusom
SARS-CoV-2, odnosno aneks ugovora za kredite
alocirane u skladu sa članom 10. stav 2. tačka 2)
Uredbe. U ime Republike Srbije ugovor zaključuje
Vlada.
Ugovor o izdavanju pojedinačne garancije naro-
čito sadrži bliže preciziranje:
hhuslova pod kojima krediti mogu biti obezbeđeni
garancijom u skladu sa garantnom šemom utvrđe-
nom ovom uredbom u pogledu kriterijuma podobno-
sti korisnika i kriterijuma podobnosti kredita;
hhpostupaka odobravanja i ugovaranja kredita,
koji mogu da budu obezbeđeni garancijom u skladu
sa garantnom šemom utvrđenom ovom uredbom;
hhmehanizama za povećanje odnosno smanjenje osi-
guranog portfolija;
hhmehanizama uključivanja i isključivanja kredi-
ta iz osiguranog portfolija;
hhroka izdavanja garancije u korist banke, uslo-
va i postupaka za podnošenje zahteva za plaćanje
po garanciji izdatoj od strane Republike Srbije u
skladu sa ovom uredbom;
hhroka važenja garancije;
hhizveštavanja;
hhnaplate, kao i drugih pitanja od značaja.
Zaključenjem ugovora, odnosno aneksa ugovora
o izdavanju pojedinačne garancije smatra se da je
Republika Srbija izdala Pojedinačnu garanciju.
Aneks pojedinačnog ugovora o izdavanju pojedi-
načne garancije Republika Srbija će, po dobijanju
kompletne dokumentacije, zaključiti najkasnije do
31. januara 2021. godine.
Narodna banka Srbije nije garant i ne može da
ima nikakve obaveze po osnovu potraživanja ba-
naka u skladu ovom uredbom i ugovorom o izdavanju
pojedinačne garancije.
U skladu sa članom 13. Uredbe banka je dužna
da izveštava Ministarstvo finansija i Narodnu
banku Srbije o realizaciji garantne šeme iz na-
vedene uredbe. Ministarstvo finansija razmenju-
je podatke sa Narodnom bankom Srbije o kontroli
realizacije Uredbe.
Bliži sadržaj i rokovi za podnošenje izve-
štaja uređuju se ugovorom iz člana 12. Uredbe.
Kontrolu realizacije Uredbe vrši Ministar-
stvo finansija, uz stručno-tehničku podršku
Agencije za osiguranje i finansiranje izvoza Re-
publike Srbije a. d. Užice.
Prema članu 14. Uredbe, nadzor nad primenom
odredaba Uredbe vrši Ministarstvo finansija.
PS